{"id":2040,"date":"2021-10-26T18:57:59","date_gmt":"2021-10-26T16:57:59","guid":{"rendered":"https:\/\/ekiwi.de\/?p=2040"},"modified":"2021-10-26T18:57:59","modified_gmt":"2021-10-26T16:57:59","slug":"bitcoin-gewinne-in-der-steuererklaerung-angeben","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/2040\/bitcoin-gewinne-in-der-steuererklaerung-angeben\/","title":{"rendered":"Bitcoin-Gewinne in der Steuererkl\u00e4rung angeben"},"content":{"rendered":"<div id=\"ez-toc-container\" class=\"ez-toc-v2_0_82_2 counter-hierarchy ez-toc-counter ez-toc-grey ez-toc-container-direction\">\n<div class=\"ez-toc-title-container\">\n<p class=\"ez-toc-title\" style=\"cursor:inherit\">Inhalt<\/p>\n<span class=\"ez-toc-title-toggle\"><a href=\"#\" class=\"ez-toc-pull-right ez-toc-btn ez-toc-btn-xs ez-toc-btn-default ez-toc-toggle\" aria-label=\"Toggle Table of Content\"><span class=\"ez-toc-js-icon-con\"><span class=\"\"><span class=\"eztoc-hide\" style=\"display:none;\">Toggle<\/span><span class=\"ez-toc-icon-toggle-span\"><svg style=\"fill: #999;color:#999\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" class=\"list-377408\" width=\"20px\" height=\"20px\" viewBox=\"0 0 24 24\" fill=\"none\"><path d=\"M6 6H4v2h2V6zm14 0H8v2h12V6zM4 11h2v2H4v-2zm16 0H8v2h12v-2zM4 16h2v2H4v-2zm16 0H8v2h12v-2z\" fill=\"currentColor\"><\/path><\/svg><svg style=\"fill: #999;color:#999\" class=\"arrow-unsorted-368013\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" width=\"10px\" height=\"10px\" viewBox=\"0 0 24 24\" version=\"1.2\" baseProfile=\"tiny\"><path d=\"M18.2 9.3l-6.2-6.3-6.2 6.3c-.2.2-.3.4-.3.7s.1.5.3.7c.2.2.4.3.7.3h11c.3 0 .5-.1.7-.3.2-.2.3-.5.3-.7s-.1-.5-.3-.7zM5.8 14.7l6.2 6.3 6.2-6.3c.2-.2.3-.5.3-.7s-.1-.5-.3-.7c-.2-.2-.4-.3-.7-.3h-11c-.3 0-.5.1-.7.3-.2.2-.3.5-.3.7s.1.5.3.7z\"\/><\/svg><\/span><\/span><\/span><\/a><\/span><\/div>\n<nav><ul class='ez-toc-list ez-toc-list-level-1 ' ><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-1\" href=\"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/2040\/bitcoin-gewinne-in-der-steuererklaerung-angeben\/#Bitcoin-Gewinne_sind_private_Veraeusserungsgeschaefte\" >Bitcoin-Gewinne sind private Ver\u00e4u\u00dferungsgesch\u00e4fte<\/a><ul class='ez-toc-list-level-3' ><li class='ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-2\" href=\"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/2040\/bitcoin-gewinne-in-der-steuererklaerung-angeben\/#Beispielrechnung\" >Beispielrechnung:<\/a><\/li><\/ul><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-3\" href=\"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/2040\/bitcoin-gewinne-in-der-steuererklaerung-angeben\/#Wie_hoch_sind_die_Steuern_auf_Bitcoin-Gewinne\" >Wie hoch sind die Steuern auf Bitcoin-Gewinne?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-4\" href=\"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/2040\/bitcoin-gewinne-in-der-steuererklaerung-angeben\/#Steuer_sparen_durch_das_Beachten_der_Haltedauer_und_Verrechnung\" >Steuer sparen durch das Beachten der Haltedauer und Verrechnung<\/a><\/li><\/ul><\/nav><\/div>\n<p>Der <a href=\"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/2023\/10-moeglichkeiten-mit-bitcoin-zu-bezahlen\/\">Handel mit einer Cryptow\u00e4hrung<\/a> oder automatisierten Anwendungen wie <a href=\"https:\/\/immediateedgepro.com\/de\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><em>Immediate Edge<\/em><\/a> k\u00f6nnen zu einem steuerlich relevanten Gewinn f\u00fchren. Dieser ergibt sich aus dem Unterschied zwischen einem niedrigen Kauf- und einem h\u00f6heren Verkaufspreis. Dabei ist allerdings nicht jeder Gewinn auch automatisch steuerpflichtig.<\/p>\n<p>Die Steuergesetze sehen an dieser Stelle zwei M\u00f6glichkeiten vor, bei denen Bitcoin-Gewinne steuerfrei bleiben:<\/p>\n<ul>\n<li>Die <strong>Haltedauer<\/strong> der Cryptow\u00e4hrung ist <strong>gr\u00f6\u00dfer 12 Monate<\/strong><\/li>\n<li>Die <strong>Ver\u00e4u\u00dferungsgewinne<\/strong> im Crypto-Handel sind <strong>kleiner 600 Euro pro Jahr<\/strong>.<\/li>\n<\/ul>\n<p>F\u00fcr alle anderen Gewinne aus dem Handel mit Bitcoin, Ethereum und Co leitet sich eine entsprechende Steuerpflicht aus dem Gesetz ab.<\/p>\n<p>Wer hier Steuern sparen m\u00f6chte, sollte sich von vorneherein mit der Steuerpflicht besch\u00e4ftigen. Gerade im gr\u00f6\u00dferen Umfang ist die Haltedauer von besonderer Relevanz, da sie ausnahmslos auf die Positionen im Wallet angewendet werden kann.<\/p>\n<h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Bitcoin-Gewinne_sind_private_Veraeusserungsgeschaefte\"><\/span>Bitcoin-Gewinne sind private Ver\u00e4u\u00dferungsgesch\u00e4fte<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p>Cryptow\u00e4hrungen wurden von der BaFin als sogenannte &#8222;<em>Rechnungseinheit<\/em>&#8220; eingestuft, also eine Art W\u00e4hrung wie der Euro, Dollar oder auch Yen. Demnach sind W\u00e4hrungsgewinne mit einer solchen Rechnungseinheit private Ver\u00e4u\u00dferungsgesch\u00e4fte, die in der Steuererkl\u00e4rung entsprechend aufgef\u00fchrt werden m\u00fcssen.<\/p>\n<p>Wichtig ist hier vor allem die Nachvollziehbarkeit f\u00fcr das Finanzamt. Es bietet sich an eine Art Buchf\u00fchrung zu etablieren, um die Haltedauer nachzuweisen. Dabei unterliegt der Verkauf der Cryptow\u00e4hrung immer dem sogenannten Fifo-Prinzip. Das bedeutet, dass immer diejenige Einheit verkauft wird, die im Bestand am \u00e4ltesten ist.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Beispielrechnung\"><\/span>Beispielrechnung:<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Am 01.01. werden zwei Bitcoins f\u00fcr 2.500 Euro gekauft. Am 01.03. werden zus\u00e4tzlich drei Bitcoins f\u00fcr 5.000 Euro gekauft.<br \/>\nAm 01.11. werden drei Bitcoins verkauft. Gem\u00e4\u00df Fifo-Prinzip wird hier der \u00e4lteste Bestand verkauft. Das hei\u00dft, die zwei Bitcoins zu 2.500 Euro sowie ein weiterer zu 5.000 Euro wird steuerlich betrachtet. Folglich ist also nicht m\u00f6glich den Gewinn durch die Ver\u00e4u\u00dferung des h\u00f6heren Einkaufspreises &#8222;klein(er) zu rechnen&#8220;.<\/p>\n<p>Wer mit einem Robo-Investment wie <a href=\"https:\/\/oldskoolman.de\/trading-software\/immediate-edge-review-2021-funktioniert-diese-software-wirklich-oder-ist-es-ein-betrug\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><em>Immediate Edge<\/em><\/a> handelt, kann hier unter Umst\u00e4nden das Tradingtagebuch aus den einzelnen Trades zusammenstellen. Wer manuell \u00fcber eine Exchange-B\u00f6rse handelt, findet die notwendigen Daten dazu in der \u00dcbersicht der Trades bei den einzelnen W\u00e4hrungen. Die Nachweispflicht obliegt hier demjenigen, der seine Steuererkl\u00e4rung erstellt.<\/p>\n<h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Wie_hoch_sind_die_Steuern_auf_Bitcoin-Gewinne\"><\/span>Wie hoch sind die Steuern auf Bitcoin-Gewinne?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p><strong>Private Ver\u00e4u\u00dferungsgesch\u00e4fte<\/strong> werden mit dem <strong>pers\u00f6nlichen Einkommenssteuersatz<\/strong> versteuert. Folglich werden die Gewinne aus Bitcoin und Co in der Steuererkl\u00e4rung dem allgemeinen Einkommen hinzugerechnet und dann steuerlich betrachtet.<\/p>\n<p>Sollten die Gewinne aus dem Handel kleiner 600 Euro in einem Jahr, bleiben diese steuerfrei. Dies ist allerdings nicht als Freibetrag zu verstehen. Ab dem ersten Euro \u00fcber dieser Freigrenze wird der gesamte erwirtschaftete Gewinn steuerpflichtig und nicht nur der Betrag, der \u00fcber der Grenze ist.<\/p>\n<p>Verluste und Gewinne aus dem Handel mit einer Cryptow\u00e4hrung lassen sich steuerlich miteinander verrechnen. Dabei wird der gesamte Bereich des Cybergeldes betrachtet und nicht nur die einzelne W\u00e4hrung.<\/p>\n<p>Wer mit Ethereum Geld verliert und diesen Verlust durch einen Verkauf realisiert, kann ihn beispielsweise mit einem realisierten Bitcoin-Gewinn verrechnen. Generell ist hierbei immer wichtig, dass die Positionen abgeschlossen sein m\u00fcssen. Laufende Gewinne oder Verluste spielen in der steuerlichen Betrachtung keine Rolle.<\/p>\n<h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Steuer_sparen_durch_das_Beachten_der_Haltedauer_und_Verrechnung\"><\/span>Steuer sparen durch das Beachten der Haltedauer und Verrechnung<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p>Bitcoin-Gewinne und andere Gewinne aus dem Handel mit einer Cryptow\u00e4hrung m\u00fcssen also unbedingt in der Steuererkl\u00e4rung betrachtet werden, wenn die Haltedauer noch kleiner 12 Monate ist. Sofern die Haltedauer schon fortgeschritten ist, ist es durchaus sinnvoll zu \u00fcberlegen, die 12 Monate zu \u00fcberschreiten, um die Gewinne steuerfrei zu erhalten.<\/p>\n<p>Wer mit einem Immediate Edge Robo-Investor handelt, hat hier vermutlich wenig Einflussm\u00f6glichkeit. Der kurzfristige Handel mit einer Cryptow\u00e4hrung sorgt daf\u00fcr, dass die Gewinne steuerlich relevant sind. Eventuelle Verluste daraus k\u00f6nnen aber gegen gerechnet werden. Folglich ist nicht das Datum wichtig, wann Geld in den Robo Invest eingezahlt wurde und wann dieses wieder entnommen wurde. Steuerlich relevant ist das Tradingtagebuch auf der Plattform selbst.<\/p>\n<p>Wichtig ist ferner zu beachten, dass in der Steuererkl\u00e4rung immer ein Kalenderjahr betrachtet wird. Wer also im Jahr 1 bei 598 Euro Gewinn steht, sollte den Verkauf von Cryptow\u00e4hrungen sofern m\u00f6glich ins n\u00e4chste Jahr schieben, um die Steuern zu sparen. Gleiches gilt nat\u00fcrlich f\u00fcr Verluste, die vorgezogen werden k\u00f6nnen, wenn die Freigrenze bereits \u00fcberschritten ist.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Der Handel mit einer Cryptow\u00e4hrung oder automatisierten Anwendungen wie Immediate Edge k\u00f6nnen zu einem steuerlich relevanten Gewinn f\u00fchren. Dieser ergibt<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":2041,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":"","_links_to":"","_links_to_target":""},"categories":[431],"tags":[121,444,459,161,458,455,456,326,454,457],"class_list":["post-2040","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-finanzen","tag-bitcoin","tag-btc","tag-finanzamt","tag-finanzen","tag-gewinn","tag-steuer","tag-steuererklaerung","tag-steuern","tag-tax","tag-verkauf"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2040","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2040"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2040\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2041"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2040"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2040"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/ekiwi.de\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2040"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}